PEA : avantages et conditions

  Le PEA, aussi appelé Plan d’Épargne en Actions, est un dispositif de défiscalisation permettant d’effectuer des placements en bourse dans des actions de sociétés. Il s’adresse à des investisseurs ayant une bonne connaissance du marché et souhaitant diversifier leurs revenus. Pour investir dans le dispositif, vous avez le choix entre 2 types de structures : les PEA bancaires (le produit financier prend la forme d’un compte titre) et les PEA assurances (contrat de capitalisation en unités de compte). À noter que ces 2 PEA sont cumulables avec un PEA-PME, qui peut être ouvert dans le cadre d’un investissement dans des entreprises de moins de 5000 salariés. Alors, quels sont les critères auxquels se conformer pour ouvrir son PEA ? Quelles sont ses principales forces ? Explications.

Création d’un PEA : quelles sont les règles à respecter ?

Pour investir dans un dispositif plébiscité par près de 4 millions d’épargnants français, vous devrez respecter certaines conditions préalables :

• D’abord, un PEA doit être ouvert par une personne physique, dont le foyer fiscal est domicilié en France
• Respecter les limitations d’ouverture d’un PEA par personne et de 2 par foyer fiscal. Par exemple, vous pourrez gérer la disposition d’un compte tandis qu’un second membre de votre foyer fiscal (époux, partenaire de pacs) aura la possibilité d’en gérer un second
• Effectuer un premier versement pour activer l’ouverture du compte. La date retenue pour la création du PEA correspondra à celle du paiement
• Réaliser tous les versements en numéraires (paiement liquide) dans une limite maximale de 150 000 €. (En cas de non-respect des plafonds, le compte PEA sera clôturé)
• Investir dans des entreprises européennes soumises à l’impôt sur les sociétés
• Effectuer son premier retrait à partir de 8 ans. Dans le cas contraire, le compte sera clôturé

Avantages d’un PEA

Facile d’utilisation

Il n’y a pas d’apport minimum requis Les retraits restent possibles après 8 ans, sans forcément fermer le compte Lors de la sortie du plan, possibilité de convertir son apport en capital ou rente viagère, 2 procédés non soumis à l’impôt sur le revenu

Sécurisant et performant

Permet d’effectuer un placement stable et optimisé pour une opération sur du long terme

Doté d’une fiscalité avantageuse

Vous avez la possibilité d’accéder à une enveloppe fiscale progressive selon la durée de détention du compte. En effet, les plus-values réalisées entre 5 et 8 ans de conservation ne sont pas imposables. Vous n’êtes pas non plus imposé si vous n’effectuez pas de retrait, quelle que soit la durée de disposition du compte.